ETF 세금 계산 방법｜수익별 실제 세금 예시로 한 번에 정리
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ETF에 투자하고 나서 가장 많이 나오는 질문은 이것입니다.
“도대체 세금을 얼마나 내야 하나요?”
ETF는 주식과 비슷해 보이지만 세금 구조는 전혀 다릅니다.
이 글에서는 ETF 세금 계산 방법을 실제 숫자 예시로 아주 쉽게 정리해 드립니다.
ETF 세금 계산이 헷갈리는 이유
ETF 세금이 어려운 이유는 딱 3가지입니다.
- 배당금 세금과 매도 세금이 다르다
- 국내 ETF와 해외 ETF 과세 방식이 다르다
- 계좌(일반·ISA·연금)에 따라 세금이 완전히 달라진다
그래서 막연히 “ETF는 세금 적다”라고 생각했다가
👉 나중에 예상보다 많이 내는 경우가 많습니다.
ETF 세금 계산의 기본 구조
ETF에서 발생하는 세금은 크게 2가지입니다.
① ETF 배당금 세금
- 세율: 15.4% (배당소득세)
- 지급 시 자동 원천징수
- 따로 신고할 필요 ❌
📌 예시
- 배당금 100,000원 수령
- 세금 15,400원 차감
- 실제 수령액 = 84,600원
👉 이 부분은 투자자가 신경 쓸 게 거의 없습니다.
② ETF 매도 차익 세금 (이게 핵심)
여기서부터 헷갈립니다.
🔹 국내 주식형 ETF (코스피 ETF 등)
- 매도 차익에 세금 없음
- ❌ 양도소득세 없음
- ❌ 금융소득세 아님
👉 그래서 코스피 ETF는 세금 구조가 매우 유리합니다.
🔹 해외 ETF / 국내 상장 해외 ETF
- 양도소득세 22%
- 연 250만 원 공제 후 과세
- 직접 신고 필요
📌 예시
- ETF 수익: 1,000만 원
- 기본공제: 250만 원
- 과세표준: 750만 원
- 세금: 165만 원 (22%)
👉 이걸 모르고 투자하면 충격 큼.
ETF 세금 계산 예시 (한눈에 정리)
| 구분 | 수익 | 세금 | 실제 손에 쥐는 금액 |
| 국내 ETF 배당 | 10만 원 | 15,400원 | 84,600원 |
| 국내 ETF 매도 | 100만 원 | 0원 | 100만 원 |
| 해외 ETF 매도 | 1,000만 원 | 165만 원 | 835만 원 |
👉 계좌만 잘못 선택해도 수익 차이 큼
ETF 세금 계산 시 가장 많이 하는 실수 TOP 3
❌ 1. “ETF는 다 세금 없다”
→ 국내 주식형 ETF만 해당
❌ 2. 배당금 세금 따로 신고해야 한다
→ 이미 원천징수됨
❌ 3. 해외 ETF 세금 자동으로 빠진다
→ ❌ 직접 신고 안 하면 가산세 위험
ETF 세금 줄이는 계산 공식 (중요)
ETF 세금 계산의 결론은 이것입니다.
“어디서 ETF를 사느냐가 수익을 결정한다”
✔️ ISA 계좌에서 ETF 투자 시
- 배당·매도 수익 비과세/저율
- 해외 ETF도 세금 대폭 감소
✔️ 연금저축·IRP
- 당장 세금 없음
- 나중에 연금으로 받을 때 저율 과세
👉 ETF 세금 계산 = 계좌 선택 계산
ETF 세금 계산 요약 (이것만 기억하세요)
- 국내 코스피 ETF 매도 차익 👉 세금 없음
- ETF 배당금 👉 15.4% 자동 차감
- 해외 ETF 👉 양도소득세 22%
- 세금 줄이려면 👉 ISA / 연금계좌 필수
코스피 ETF 세금 얼마나 내야 할까? 초보자 완벽 가이드
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